Как родителям получить налоговый вычет за обучение ребенка?

Лицензия # Л035-01298-77/00179983
ОНЛАЙН АКАДЕМИЯ АРИСТОТЕЛЬ
Каждый родитель, который оплачивает обучение своего ребенка, имеет право вернуть часть этих расходов в виде налогового вычета. Давайте разберемся, как это сделать правильно и какие документы понадобятся.

Что такое налоговый вычет за обучение?

Налоговый вычет – это сумма, на которую можно уменьшить налогооблагаемый доход. Это означает, что вы можете вернуть часть уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от расходов на обучение.

Кто может получить вычет?

Вы можете оформить налоговый вычет, если:
  • являетесь налоговым резидентом РФ;
  • имеете официальный доход, облагаемый по ставке 13% (например, зарплату);
  • оплатили обучение ребенка, подопечного или брата/сестры.

Сколько можно вернуть?

Размер налогового вычета зависит от года расходов и статуса обучающегося.

До 01.01.2024:
  • Максимальная сумма расходов – 50 000 рублей на каждого ребенка;
  • Максимальный возврат – 6 500 рублей (13% от 50 000 рублей).

С 01.01.2024:
  • Лимит увеличен до 110 000 рублей на каждого ребенка;
  • Максимальный возврат – 14 300 рублей (13% от 110 000 рублей).

Какие документы понадобятся?

До 01.01.2024:
  • Договор с образовательным учреждением (если заключался);
  • Справка об оплате образовательных услуг (новый документ с 2024 года);
  • Платежные документы (чеки, квитанции);
  • Документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении ребенка);
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.

С 01.01.2024:
  • Только справка об оплате образовательных услуг для предоставления в налоговый орган, выданная образовательной организацией.

Как оформить налоговый вычет?

  • Заполните декларацию 3-НДФЛ.
  • Соберите необходимые документы.

Подайте заявление и документы в налоговую:

  • через личный кабинет на сайте ФНС;
  • в налоговой инспекции лично или через доверенного представителя;
  • по почте;
  • через МФЦ (если ваш регион оказывает такую услугу);
  • через портал «Госуслуги» (при наличии усиленной электронной подписи).

Ожидайте проверку документов (до 3 месяцев).

  • После одобрения деньги поступят на ваш счет в течение 1 месяца.

Важно знать!

  • Вычет можно оформить не позднее трех лет после оплаты обучения.
  • Если обучение оплачено средствами материнского капитала, вычет не предоставляется.
  • Если расходы за обучение ребенка превышают лимит в один год, неиспользованный остаток нельзя перенести на следующий год.
Оформление налогового вычета – это отличный способ вернуть часть потраченных средств. Главное – следовать инструкции, собрать необходимые документы и вовремя подать заявление.